1．报告的重要性

融资诊断与评估报告无论对融资服务机构还是企业自身融资部门来说，都是很重要的。这不仅是一个形式的问题，而且形成融资诊断和评估报告的过程，实际上是参与融资决策的过程，更是企业经营者不可缺少的融资决策工具。我们认为：撰写融资诊断与评估报告的过程是一个企业内外部资料和信息收集的过程，在此过程中可以发现企业的信息和资料基础是否完备，从而便于今后的完善；

口   撰写融资诊断与评估报告的过程是一个内部各类资源和外部资源的清理和评估过程，或者说可以摸清企业的“融资家底”；

口   撰写融资诊断与评估报告的过程可以发现企业内部各子系统管理的漏洞，便于提高管理水平；

口   撰写融资诊断与评估报告的过程也是企业经营者思路的量化和清晰过程，很多企业老板在此过程中“豁然开朗”；

口   撰写融资诊断与评估报告可以有效地避免融资的错误决策，因为如果不能清晰描述资金需求，就有可能陷入“投资陷阱”；

口   融资诊断与评估报告是形成融资资料和融资计划书策划的资料基础：

口   融资诊断与评估报告是给资金方陈述和谈判的信息与资料基础。

2．融资诊断与评估报告的格式

融资诊断与评估报告的框架一般包括：

口   融资诊断工作过程描述；

口   诊断所依赖的资料基础；

口   诊断的基本假设、诊断、评估所用的方法；

口   融资战略／资金需求的合理性判断；

口   融资需求的性质判断；

口   融资需求的用途判断；

口   融资需求的金额、期限和利率判断；

口   可能的还款保证判断(担保和抵押)；

口   可能的还款来源判断；

口   融资具备的基础条件判断，包括资产基础、报表基础、融资资料基础、关系资源基础、融资人员基础、融资知识和经验基础、与融资服务机构的合作、企业团队的素质与品质判断；

口   企业需要做的基础性工作建议；

口   企业融资工作流程建议；

口   融资目标实现的可能性综合评估结论或不能达成的原因说明。

3．撰写报告过程中应注意的问题

企业在撰写融资诊断与评估报告的过程中，应注意，除非企业有一个素质较高的融资团队并且企业经营者有较强的判断能力，否则企业撰写报告最好由外部融资服务机构进行。因为：

口   对于中小企业来说，与融资有关的资料一般非常缺乏，很多资料需要通过访谈等手段来挖掘；

口   中小企业一般缺少融资团队，企业经营者大都是业务或技术导向，不具备判断和决策能力；

口   诊断和评估过程需要评估者除具备常见的资料收集和分析方法外，还需要评估者的政策法规水平、融资经验和融资技术；

口   即使同样是融资服务机构，诊断与评估水平也大相径庭。如果没有长期的融资服务经验和敬业的融资团队，很难得出符合企业实际情况的结论报告，充其量只是一个资料的汇总。同样，就像对资金方判断需要具备专业的判断能力外，对融资服务机构的判断能力也是企业团队在融资过程中的必修课。

4．融资诊断和评估需要融资团队具备的基础知识和技能

根据我们的经验，无论是企业自身诊断还是请融资服务机构诊断，要得科学的结论，除了充分占有企业与融资有关的资料以外，还需要具备一些基础的知识和技能。包括但不限于：

口  了解企业各管理子系统及相互关系；

口  了解企业财务管理的基础知识；

口  了解尽可能多的融资工具及其操作方式；

口  了解尽可能多的融资渠道及运作流程；

口  了解尽可能多的与融资有关的法律和法规；

口  掌握企业沟通和资料收集的基本技巧；

口  熟练掌握数据统计与处理的基本方法；

口  了解企业战略分析及判断的技巧；

口  了解企业经营管理问题的诊断技术。

5．收集与融资有关资料经常采用的工具和方法

为达到融资诊断的目标和要求，企业可以借鉴下列措施和方式收集资料：

口   从公司内部搜集现成的资料；

口   通过高层访谈、打电话获取信息；

口   填写调查表获取所需资料；

口   到现场搜集资料；

口   利用网络搜集相关资料；

口   向公司外部发放调查表获取信息：

口   向公司外部人员了解信息：

口   通过外部现场观摩搜集资料等。