损失资料的收集是为风险衡量做的准备。收集资料的目的是分析过去找出模型，用于未来的风险管理决策。但未来可能不发生变化，也可能是意料之中的变化，或未曾意料的变化。为通过过去损失数据获得未来损失模型，风险管理人员应尽力收集损失数据。这些数据要求具有完整性、一致性、相关性和系统性，并且数据的获取必须使用合理的财力和时间。

（一）完整性

收集到的数据尽可能的充分、完整，它不仅要求有足够的损失数据，还要求收集与这些数据相关的外部信息。风险管理人员必须依靠个人的洞察力和判断力来收集和整理数据。

（二）一致性

为正确找出过去的模型，损失数据至少在两个方面保持一致：一是所有记录在案的损失数据必须在统一的基础上收集。二是必须对价格水平的差异进行调整，并且所有损失价值必须运用同种货币来表示，否则会影响模型的准确性。

（三）相关性

过去损失额的确定，应以与风险管理相关性最大为基础。对于财产损失，应是修复或重置财产的费用，而不是财产的原始账面价值。对于责任损失，不仅包括各种责任赔偿，而且包括调查、辩护和解决责任纠纷的费用。对于营业中断损失，不仅包括停工造成的收入损失，还包括在努力恢复营业至正常状态下的许多额外费用。

（四）系统性

对收集到的各种材料必须根据风险管理的目标与要求，按一定的方法进行整理，使之系统化，才能成为预测损失的一个重要基础。